Emeryci i renciści w Krakowie – co robić z PIT-40A, PIT-11A i 1,5% podatku

W Krakowie wielu emerytów i rencistów otrzymuje teraz dokumenty podatkowe, które decydują o tym, czy trzeba składać zeznanie. Krajowa Administracja Skarbowa przypomina, jakie formularze mogą trafić do skrzynki i jakie są proste scenariusze postępowania. Dla części osób rozliczenie zamknie się bez dodatkowych formalności, innym przyda się szybkie sprawdzenie dodatkowych dochodów i ulg. Tekst wyjaśnia najważniejsze kroki i terminy.

• Dokumenty od organu rentowego i co one oznaczają
• W Krakowie i poza nim – terminy zwrotów i płatności
• Jak skorzystać z usługi Twój e-PIT i przekazać 1,5% podatku

Dokumenty od organu rentowego i co one oznaczają

Emeryci i renciści mogą otrzymać od organu rentowego (np. ZUS lub KRUS) dwa podstawowe dokumenty: roczne obliczenie podatku na formularzu PIT-40A albo informację o dochodach na formularzu PIT-11A. Od rodzaju otrzymanego druku zależy, czy trzeba składać samodzielne zeznanie podatkowe.

Jeśli w danym roku otrzymasz wyłącznie dokument PIT-40A i:

• jest to jedyny otrzymany PIT – czyli nie masz innych dochodów,
• nie korzystasz z ulg ani odliczeń,
• organ rentowy prawidłowo obliczył podatek,

to zeznanie nie musi być składane przez ciebie. Gdy jednak otrzymujesz dodatkowe informacje o dochodach, chcesz skorzystać z odliczeń albo rozliczyć się wspólnie z małżonkiem, konieczne będzie złożenie zeznania podatkowego.

W przypadku otrzymania PIT-11A ze wskazaniem dochodów do opodatkowania, trzeba złożyć zeznanie — zwykle na formularzu PIT-37, jeżeli są to twoje jedyne inne dochody od płatników.

W Krakowie i poza nim – terminy zwrotów i płatności

KAS informuje o kilku terminach, które warto zapamiętać:

• dokumenty od organów rentowych trafiają do podatników do końca lutego,
• ostateczny termin na złożenie zeznania za rok podatkowy to 30 kwietnia,
• jeśli z zeznania wynika nadpłata i złożono je elektronicznie – zwrot w terminie do 45 dni,
• przy zeznaniach papierowych termin zwrotu to do 3 miesięcy,
• gdy zeznanie wykazuje niedopłatę – trzeba ją opłacić do 30 kwietnia,
• jeśli niedopłata wynika z PIT-40A, organ rentowy pobierze ją z wypłaconej emerytury lub renty za marzec lub kwiecień.

W praktyce oznacza to, że osoby, które nie podejmą żadnej aktywności wobec przygotowanego przez urząd e-Zeznania, mogą doczekać się automatycznego zatwierdzenia ich rozliczenia po upływie terminu 30 kwietnia.

Jak skorzystać z usługi Twój e-PIT i przekazać 1,5% podatku

Najprostsze sposoby złożenia zeznania to:

• usługa Twój e-PIT w e-Urzędzie Skarbowym – zeznanie jest automatycznie wstępnie wypełnione danymi z płatników,
• system e-Deklaracje – złożenie elektroniczne samodzielne,
• tradycyjnie – papierowy formularz wysłany lub złożony w urzędzie.

Przekazanie 1,5% podatku na Organizację Pożytku Publicznego można rozwiązać tak:

• jeśli otrzymałeś PIT-40A i nie musisz składać zeznania, a w zeszłym roku wskazywałeś tę samą OPP i jest ona nadal w wykazie – urząd zrobi to za ciebie automatycznie,
• jeśli chcesz wesprzeć inną OPP niż dotychczas, złóż zeznanie PIT-37 lub oświadczenie PIT-OP i wpisz numer KRS oraz kwotę do przekazania (do wysokości 1,5% podatku należnego).

W usłudze Twój e-PIT warto sprawdzić, że automatycznie podane są numer KRS i kwota – można je zmienić przed zatwierdzeniem zeznania.

Praktyczne wskazówki i przypomnienia wynikające z materiału KAS

• jeśli otrzymasz PIT-11A – musisz złożyć zeznanie; to najczęstsza przyczyna konieczności samodzielnego rozliczenia,
• przed zaakceptowaniem wstępnego rozliczenia w Twój e-PIT sprawdź, czy uwzględniono wszystkie dochody oraz poprawny numer rachunku bankowego do zwrotu,
• decydując się na przekazanie 1,5% podatku, przygotuj numer KRS OPP i ewentualny cel szczegółowy,
• gdy masz różne źródła dochodu albo chcesz skorzystać z ulg – wybierz odpowiedni formularz (PIT-37 lub PIT-36) i złóż zeznanie przed terminem.

Informacje o rozliczeniach i szczegółowy poradnik przygotowała Krajowa Administracja Skarbowa – więcej materiałów jest dostępnych w Poradniku dla Emerytów i Rencistów na stronie podatki.gov.pl.

na podstawie: Urząd Celno-Skarbowy Kraków.